Банковская гарантия

Добавлено в закладки: 0

Что такое банковская гарантия – это обеспечение выполнения обязательств, которое гарантируется по просьбе должника банком, в случае предоставления кредитором требования об уплате денежной суммы, выплатить ее кредитору в полном объеме. Банковская гарантия – поручительство, которое выдается банком, за исполнение клиентом денежных или других обязательств. При неисполнении данных обязательств банк-гарант несет ответственность в пределах, оговоренных в гарантии, по долгам заемщика. Банк при этом не несет ответственности в отношении исполнения условий договора заемщика, а гарантирует выплаты сумм на условиях принятых обязательств.

Независимая гарантия – один из методов обеспечения выполнения обязательств, при котором банк, другое кредитное учреждение, страховая организация или другая коммерческая организация (гарант) выдает по просьбе принципала (должника) письменное обязательство уплатить бенефициару (кредитору) денежную сумму при предоставлении им требования об её оплате.

Другие определения

Банк в силу независимой гарантии, другая страховая организация (гарант) или кредитное учреждение дают по просьбе принципала (другого лица) письменное обязательство оплатить бенефициару (кредитору принципала) соответственно с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о её оплате.

Независимая гарантия — выдается банком-гарантом поручительство за исполнение клиентом или другим лицом денежных или других обязательств. При невыполнении данных обязательств банк, который выдал гарантию, несет ответственность по долгам заемщика в границах, которые оговорены в гарантии. Банковскую гарантию выдают под соответствующее обеспечение.

Независимая гарантия — поручительство банка-гаранта за исполнение денежных обязательств своего клиента; это сделает банк при неуплате клиентом в срок.

Виды банковских гарантий

К главным видам банковских гарантий относят:

• гарантия надлежащего исполнения контракта;
• гарантия платежа;
• тендерная гарантия (гарантия предложения);
• гарантия возврата авансового платежа;
• банковская таможенная гарантия;
• гарантия обеспечения кредитной линии.

Существенные условия и ее связь с реестром

Соответственно с определением банковской гарантии, которое дано в Гражданском Кодексе РФ, гарантами могут быть, как страховые, так и кредитные организации. В то же время, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» относит выдачу банковских гарантий к банковским операциям, то есть сделок, которые могут производить только кредитные организации на основе лицензии, которая получена от Центрального банка РФ. В итоге данной коллизии банковские гарантии, которые выданы страховыми компаниями, можно признать недействительными, а их работники — понести уголовную ответственность за незаконную банковскую деятельность.

Целесообразность разрешения этого противоречия в пользу страховых компаний была признана представителями научного сообщества и представителями законодательной власти: 22 декабря 2009 года глава Комитета Государственной Думы РФ по финансовым рынкам Резник В. М. внес законопроект, который предусматривал изменение названия банковской гарантии на платежную гарантию и её перевод из разряда банковских операций в разряд «прочих сделок кредитных организаций» (с внесением необходимых изменений в ряд Кодексов и Федеральных законов). Позже, 11 мая 2010 года, В. М. Резник законопроект отозвал.

Другой подход к разрешению этой коллизии продемонстрировала исполнительная власть, которая встала на сторону банковского сектора: соответственно с представленными 4 декабря 2009 года Правительством РФ законопроектами предлагают внести изменение в Гражданский Кодекс РФ, ограничивает круг лиц, которые имеют право выступать в качестве гаранта, только банками и другими кредитными учреждениями, исключить из Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» единственное упоминание о банковских гарантиях страховых организаций. На этот момент законопроекты Правительства РФ находятся в Государственной Думе РФ на рассмотрении.

Кроме того, в ближайшее время необходимо ожидать внесения Президентом России законопроекта, призванного также изменить круг лиц, которые имеют право выступать, как гаранты. Это мероприятие предусматривается в рамках реализации Концепции развития гражданского законодательства Российской Федерации, которая разработана по указу Президента России Советом при Президенте Российской Федерации по совершенствованию и кодификации гражданского законодательства вместе с Исследовательским центром частного права при Президенте РФ. Соответственно с текстом Концепции, которые ограничены Гражданским кодексом РФ круга лиц, который уполномочен выдавать банковские гарантии, «сужает неоправданно сферу использования этого инструмента, создает затруднения в международной торговой практике». Авторы концепции также заявляют о необходимости изменять наименование банковской гарантии на независимую гарантию.

Страховые компании имеют право выдавать банковские гарантии, но в 94-ФЗ внесли изменения, в согласии с которыми, банковские гарантии от страховых компании не могут приниматься, как обеспечение ответственности по государственным контрактам. Банковские гарантии страховых компании тем самым, потеряли главное предназначение, и скорее всего в самое ближайшее время исчезнут как явление.

Банковская гарантия в Белоруссии

В белорусском законодательстве используется термин «условная банковская гарантия» — обязательство гаранта произвести платеж соответственно с условиями гарантии по письменному требованию бенефициара.

Банковская гарантия в Казахстане

В Республике Казахстан выдача банковской гарантий контролируется Правилами выдачи банками второго уровня банковских поручительств и гарантий. Бухгалтерский учёт банковских гарантий контролируется акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и Инструкцией по ведению бухгалтерского учета банками второго уровня.