Виды векселей

Добавлено в закладки: 0

Что такое виды векселей? Описание и определение термина.

Виды векселей различают смотря на несколько классификационных признаков.

По характеру движения векселя бывают:

• Простыми (обязательство, которое ничем не обусловлено, оплатить задолженность до определенного числа или по требованию);
• Тратта или переводные векселя — это документ, который обуславливает выплату векселедателем денежной суммы третьему лицу, реминтенту.

Смотря на то, может ли векселедержатель передать право получения дохода по векселю кому-то еще, векселя могут быть:

• именными;
• ордерными (возможна оплата как векселедержателю, так и третьему лицу в зависимости от указания держателя);
• предъявительскими (оплата любому лицу, которое предъявит вексель).

Векселя в зависимости от того, как взимается доход бывают:

• процентными (любой вексель, в котором указан процент, уплаченный к дате гашения);
• дисконтными (между продажной ценой векселя и ценой погашения есть разница; при продаже его стоимость будет отличаться от суммы доходности по векселю).

Виды векселей в зависимости от срока обращения бывают:

• долгосрочными (срок — более года);
• среднесрочными (от 3 месяцев до года);
• краткосрочными (до 3 месяцев).

Классификация

Классификация векселей достаточно многообразна, они могут отличаться по эмитенту, обслуживаемым сделкам и лицу, которое получает оплату.

По признаку эмитента векселя бывают:

• казначейскими — краткосрочными долговыми обязательствами, выпускаемыми правительством страны обычно при посредничестве Центрального банка срок погашения которого обычно составляет от 90 до 180 дней;
• частными — эмитирующимеся корпорациями, финансовыми группами, коммерческими банками. Вексель может служить обслуживанием чисто финансовых и товарных сделок. Финансовый вексель может отражать отношение займа денег векселедателем у векселедержателя на определенных процентах. С помощью финансового векселя проводят осуществление выдачи кредита, перечисления в бюджет налогов, получения бюджетного финансирования, заработной платы, обмен валюты и т.п.

Разновидностями фиктивного векселя являются:

• дружеский вексель. Он может выдаваться одним лицом другому без желания векселедателя произвести по нему платеж, а только для того чтобы провести изыскание денежных средств с помощью взаимного учета этих векселей в банке. Зачастую дружескими векселями (на одинаковые суммы, сроки) могут обменяться два реальных лица, которые находятся в доверительных отношениях, с целью, чтобы потом учесть или отдать под залог в банке, получив под него реальные деньги, или совершить платеж за товары.
• бронзовый вексель — это вексель, за которым не стоит реальная сделка, нет никакого реального финансового обстоятельства, при этом хотя бы одно лицо, которое участвует в сделке является вымышленным. Целью такого векселя является получение под него денег в банке, либо использование для погашения долгов по существующим товарным сделкам или финансовым обязательствам. Бронзовые и дружеские векселя могут возникнуть во время затруднительного финансового положении «кредитора» или во время проведения им мошеннической операции. Такие векселя могут фальсифицировать денежный оборот, что провоцирует в свою очередь налоговые неплатежи.

Товарные векселя

Основой товарного векселя является сделка по купле-продаже. Таким образом вексель может быть, с одной стороны, орудием кредита, а с другой стороны — быть в качестве расчетного средства, при этом он многократно переходит из рук в руки и обслуживает вместо денег многочисленные акты купли-продажи товаров.

Переводным и простым векселем могут обязывать себя граждане Российской Федерации и юридические лица Российской Федерации. Только случаи описанные в специальных федеральных законах дают право Российской Федерации, субъектам Российской Федерации, городским, сельским поселения и другим муниципальным образованиям обязываться по переводному и простому векселю. Переводной и простой вексель в таком случае составляется исключительно в письменном виде (на бумажном носителе).

Положение о переводном и простом векселе не предоставляет легального определения векселя. Разработчиками Конвенции, которая устанавливает Единообразный закон о переводном и простом векселе 1930 года так и не был найден консенсус, и единого определения они так и не дали. Часть первая Гражданского кодекса РФ в редакции 1998 г. называет виды ценных бумаг в статье 143, но не дает определения им.

Официальное определение векселя можно найти в статье 815 ГК РФ. Часть первая этой статьи гласит: «В случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе».

Платеж по векселю

Так как одна из самых привлекательных сторон векселя – это его платежеобеспеченность, стоит обратить внимание на платеж по векселю.

Платеж по векселю может существенно отличаться, обуславливавший самой природой векселя. Платеж необходимо произвести не первоначальному кредитору, а векселедержателю, потому что если возникает возможность индоссирования векселя, тогда только это последнее лицо можно назвать полноправным владельцем ценности, которую представляет вексель.

Нормальный процесс вексельного обращения должен завершатся оплатой векселя в срок и, когда производится оплата векселя, плательщик может быть свободен от вексельного обязательства.

Если придерживаются условия взаимной ответственности по вексельному платежу это придает уверенности, что именно вексель является тем, что нужно предприятиям, чтобы непрерывно обеспечивать процесс производства и оплаты за поставленные товары и оказанные услуги.

Банками часто выполняются поручения векселедержателей для получения платежей по векселям в срок. Банки могут брать на себя ответственность, чтобы предъявлять векселя в срок плательщику и получать причитающиеся по ним платежи. Если платеж поступает, вексель возвращается должнику. В противном случае, вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Это значит что банк будет отвечать за последствия, которые возникнут вследствие упущения протеста.

В следствии этих операций банки могут собрать на своих счетах внушительные средства и получить их в бесплатное пользование. Однако вместе с тем, эти средства очень прибыльны, потому что за инкассо собирается определенная плата.

Вексели выгодны и для клиента, потому что банки с помощью тесных взаимоотношений между собой могут выполнять поручения клиента быстрее и дешевле, это так же освобождает клиента от необходимости следить за сроками предъявления векселей к платежу. Это потребовало бы затрат намного больших, нежели комиссионные банка.

Домициляция

Банки выполняя поручения клиента могут производить платежи по векселям в установленные сроки. Инкассирование является противополжностью этой операции.

Производя домициляцию векселя, банк не будет нести никакой ответственности, т.к. клиент должен внести сумму платежа заблаговременно. Иначе банку придется отказать в платеже, и вексель необходимо опротестовать обычным порядком против векселедателя.

В оговоренный срок векселедержателю необходимо предъявить его к платежу. Платеж может совершится полностью или частично. Если происходит отказ в платеже (или даже в акцепте), его необходимо удостоверить публично, с помощью совершения акта протеста в неплатеже (или в неакцепте). Протест совершается уполномоченным представителем государства по всем установленным формам.

Мы коротко рассмотрели понятие видов векселей, классификация векселей. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.