Контроль валютный

Добавлено в закладки: 0

Что такое валютный контроль? Описание и определение понятия.

Валютный контроль – это контроль, который проводится со стороны государственных органов и государства, и целью которого является наблюдение за исполнением требований валютного законодательства. Он является составной частью мероприятий, которые проводятся в рамках финансового и таможенного контроля. В России органами, которые осуществляют валютный контроль, являются Центральный банк и Правительство, а в качестве агентов выступают банковские и прочие организации. В процессе валютного контроля регулируют порядок проведения операций с иностранными валютами, политика лицензирования в данной области, а также перемещение через границу государства валютных ценностей.

Валютный контроль — это юридический термин. Валютный контроль — это контроль государства над выполнением валютного законодательства при проведении валютных операций. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» определяет принципы валютного контроля:

1. исключение неоправданного вмешательства в валютные операции государства и его органов;
2. приоритет экономических мер в реализации государственной политики в сфере валютного регулирования;
3. единство системы валютного контроля и валютного регулирования;
4. единство внутренней и внешней валютной политики РФ;
5. обеспечение государством защиты экономических интересов и прав участников валютных операций при их осуществлении.

Введение валютного строгого контроля зачастую приводит к появлению чёрного рынка для обмена контролируемой валюты, в итоге имеет место ситуация, когда реальный обменный курс отличается сильно от установленного государством. Из-за этого возникает целая отдельная экономика, которая основана на теневом рынке обмена валюты. Поэтому остается неясным, есть ли у правительств реальная возможность проводить эффективный валютный контроль.

Доктринальное определение (по 4 изданию учебника Финансового права Н. И. Химичевой от 2008 года): «Валютный контроль — контроль Правительства России, агентов и органов валютного контроля над выполнением валютного законодательства при проведении валютных операций».

В Российской Федерации органами валютного регулирования являются Правительство Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации.

В Российской Федерации валютный контроль осуществляется Правительством Российской Федерации, агентами и органами валютного контроля.

В Российской Федерации органами валютного контроля являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации. Соответственно с постановлением Правительства РФ от 4 февраля 2014 года № 77 таким федеральным органом исполнительной власти является Федеральная служба финансово-бюджетного надзора.

Агенты валютного контроля — это уполномоченные банки, которые подотчетны Центральному банку Российской Федерации, государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», а также те, которые не являются уполномоченными банками профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе держателями реестра (регистраторами), подотчетными федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенными органами и налоговыми органами.

Виды сделок

Валютный контроль применяют при таких сделках:

• С внешними и внутренними ценными бумагами;
• С участием нерезидентов и резидентов;
• При сделках, которые совершаются в иностранной валюте или рублях.

Стадии валютного контроля

Требования и правила валютного регулирования различаются зависимо от вида сделок. Но стандартный процесс валютного контроля, проводимого банком, состоит из таких этапов:

• Открытие специального счета (в случае необходимости);
• Сбор документов;
• Открытие паспорта сделки (в случае необходимости);
• Контрольные процедуры;
• Процедура резервирования, исполнение сделки, ;
• Отражение информации о сделке во всех необходимых реестрах;
• Закрытие сделки;
• Возврат суммы зарезервированных средств;
• Подготовка отчетности.

Физические лица в качестве российских валютных резидентов

Использование россиянами иностранных банковских счетов в сложившихся реалиях является необходимостью, но валютный российский контроль накладывает довольно сложные обязательства и ограничения на таких лиц. При совершении валютных незаконных операций, к примеру, можно потерять полную сумму платежа на российский счет с иностранного счета.

Мы коротко рассмотрели валютный контроль: виды сделок, стадии, физические лица. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.