Платежное поручение

Добавлено в закладки: 0

Что такое платёжное поручение? Описание и определение понятия

Платежное поручение – это документ, который на законодательном уровне, в установленной форме, обязателен для заполнения, где отображается поручение плательщика банку о перечислении или переводе суммы средств на счёт получателя в каком-либо банке. Срок выполнения банком перевода может устанавливать законодательство, или договор банковского счета, или срок, который применяется в банковском деле обычаями делового оборота. При помощи платёжного поручения возможно расплатиться за услуги, товары, оплатить платежи для погашения кредита и налогов, перечислить на некоммерческие цели средства.

Платежные поручения — это вид безналичных расчетов, который представляет собой распоряжение плательщика (вкладчика счета) банку о переводе некой суммы денег на счет получателя финансов, который открыт в этом или в прочем банке.

Банк при расчетах платежными поручениями принимает на себя обязательство по поручению плательщика благодаря средствам, которые находятся на его счетах, перевести некую сумму денег на счет лица, которое указано плательщиком в банке в срок, который предусмотрен законом или устанавливается соответственно с ним, когда более короткий срок не предусматривается договором счета в банке.

По договоренности сторон платежные поручения могут быть досрочные, срочные.

Срочные платежные поручения используются в таких ситуациях:

• платеж авансом, т. е. платеж до предоставления услуг, товара, работ,;
• частичные платежи при больших сделках.
• платеж после факта отгрузки товара, то есть. при помощи прямого акцепта товара.

Платежное поручение можно оплатить частично или полностью при отсутствии финансов на счете плательщика, о чем делают отметку на платежном документе.

1. плательщик денежных средств (покупатель) предоставляет платежное поручение в банк в четырех (или пяти) экземплярах и назад получает четвертый экземпляр, как расписку банка;

2. банк, который обслуживает покупателя, на основе оригинала платежного поручения со счета покупателя списывает денежные средства;

3. банк, который обслуживает покупателя, дает в банк, который обслуживает продавца, денежные средства и две копии платежного поручения;

4. банк, который обслуживает продавца, применяя вторую копию платежного поручения, зачисляет на счет получателя денежных средств (продавца) денежные средства ;

5. банки своим клиентам выдают выписки из расчетных счетов.

Платежное требование

Платежные поручения-требования — это требование к покупателю поставщика оплатить на основе направленных ему отгрузочных и расчетных документов (ТТН) стоимость продукции, поставленной по договору, сделанных услуг и работ обслуживающему банку. Выписывает его поставщик. Плательщик должен за три дня предоставить акцепт на оплату в обслуживающий банк.

Плательщик, выявив возможность оплатить полученное платежное поручение-требование, сдает этот документ в банк, который обслуживает его, для перечисления суммы, акцептованной им, на расчетный счет продавца. Поэтому платежное поручение-требование являет собой требование к покупателю продавца и поручение покупателя банку провести оплату на основании отгрузочных и расчетных документов продукции, которая поставляется.

Схема платёжного поручения-требования

1. отгрузка продавцом продукции;

2. передача платежного поручения-требования наряду с отгрузочными документами в банк, который обслуживает покупателя;

3. перемещение отгрузочных документов в банковскую картотеку, который обслуживает покупателя;

4. передача покупателю платежного поручения-требования;

5. оформление платежного поручения-требования покупателем и передача его в банк. Он принимает его лишь тогда, когда есть средства на счетах покупателя;

6. передача отгрузочных документов покупателю;

7. банк покупателя со счета покупателя списывает сумму выплаты;

8. банк покупателя направляет в банк, который обслуживает продавца, платежные поручения-требования;

9. банк продавца переводит на счет продавца сумму оплаты;

10. банк своим клиентам выдает выписки из расчетного счета.

Особенности расчетов платежными поручениями и платежными требованиями

Платежное поручение — это расчетный документ, который содержит кредторское требование (получателя средств) по главному договору к плательщику (должнику) об оплате через банк определенной финансовой суммы.

Платежные требования используются при расчетах за оказанные услуги, поставленные товары, исполненные работы и в других ситуациях, которые предусмотрены основным договором.

Расчеты при помощи платежных требований могут производиться без акцепта плательщика или с предварительным акцептом.

Расчеты без акцепта плательщика платежными требованиями проводятся в случаях:

• которые установлены законодательством;
• которые предусмотрены сторонами по основному договору, если банку, который обслуживает плательщика, предоставляет права на списание финансовых средств со счета плательщика без распределения.

Платежное требование составляют на бланке формы 0401061.

В платежном требовании указывают:

• срок для акцепта;
• условие оплаты;
• название товара (оказанных услуг, исполненных работ), дата и номер договора, номера документов, которые подтверждают доставку товара (оказание услуг, исполнение работ), дата доставки товара (оказания услуг, исполнение работ), метод поставки товара и прочие реквизиты — в строку «Назначение платежа»;
• дата вручения (отсылки) плательщику документов, которые предусмотрены договором в ситуации, когда данные документы были вручены (отосланы) им плательщику.

Платежное поручение-требование, которое оплачивается с акцептом

В платежном требовании, которое оплачивается с акцептом плательщика, в строку «Условие оплаты» получатель средств ставит «с акцептом».

Срок для акцепта платежных требований определяют стороны по основному договору. Срок для акцепта при этом должен быть не меньше пяти рабочих дней.

Получатель средств (кредитор) при оформлении платежного требования по основному договору указывает в строку «Срок для акцепта» число дней, которое установлено договором для акцепта платежного требования. Если отсутствует такое указание срок для акцепта — это пять рабочих дней.

На абсолютно всех экземплярах, которые приняты выполняющим банком платежных требований, ответственный исполнитель банка в строку «Завершение срока акцепта» ставит дату, по наступлении которой срок акцепта платежного требования истекает. При расчете даты принимаются в расчет рабочие дни. Финансовый день поступления платежного требования в банк не включается в расчет данной даты.

Последняя копия платежного требования применяется для извещения плательщика о передаче платежного требования. Данный экземпляр расчетного документа передают плательщику для акцепта не позднее последующего рабочего дня от дня передачи платежного требования в банк. Передача плательщику платежных требований производится исполняющим банком в порядке, который предусматривается договором счета в банке.Платежные требования помещает исполняющий банк в картотеку расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, до того, как получить акцепт плательщика, отказ от акцепта (частичный полный) или по истечении срока акцепта.

Плательщик в течение срока,который установлен для акцепта, представляет в банк необходимый документ об акцепте платежного требования или отказе частично или полностью от его акцепта по основаниям, которые предусмотрены в основном договоре, включая и случай несоответствия используемой формы расчетов оформленному договору, с обязательной ссылкой на номер, пункт, дату договора и указание мотивации отказа.

Плательщик способен дать исполняющему банку в договоре счета в банке право уплачивать платежные требования, которые предъявлены к его счету указанными плательщиком или другими получателями средств (кредиторами), при неполучении документа от плательщика об отказе от акцепта или акцепте (частичного) платежного требования в срок, который установлен для акцепта.

Заявление при акцепте платежных требований составляют в двух копиях, первый оформляют оттиском печати плательщика и подписями должностных лиц, которые имеют право подписи расчетных документов

При частичном или полном отказе от акцепта заявление составляют в трех копиях. Первые два экземпляры заявления оформляют оттиском печати плательщика и подписями должностных лиц, которые имеют право подписи расчетных документов.

Ответственный исполнитель банка, который обслуживает счет плательщика, проверяет полноту и правильность оформления заявления об отказе от акцепта, об акцепте клиентом, наличие оснований для отказа, ссылки на дату, номер, пункт договора, в котором данное основание предусматривается и соответствие даты договора и номера, которые указаны в платежном требовании и на всех экземплярах заявления проставляет собственную оттиск и подпись штампа банка с датой. Последняя копия заявления об отказе от акцепта, акцепте, возвращают плательщику, как расписку в получении заявления.

Платежное акцептованное требование не позднее рабочего дня, который следует за днем приема заявления, списывают с внебалансового счета мемориальным ордером учета сумм расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, и оплачивают со счета плательщика. Одна копия заявления наряду с первой копией платежного требования помещают в документы дня, как основание списания финансовых средств от клиента.

Платежное поручение-требование при полном отказе от акцепта списывают мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, и не позднее рабочего дня, который следует за днем принятия заявления, подлежит возвращению в банк-эмитент наряду с экземпляром заявления для возвращения получателю финансов.

Копия заявления наряду с мемориальным ордером и копией платежного требования помещают в документы дня, как основание списания платежного требования от внебалансового счета учёта сумм расчетных документов, которые ожидают для оплаты акцепта, и возвращения расчетного документа без уплаты.

При частичном отказе от акцепта платежное поручение-требование не позднее, чем спустя рабочий день, который следует за днем принятия заявления, списывают полностью мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, и оплачивают в сумме, которая акцептована плательщиком. Сумма платежного требования, которая обозначена цифрами, при этом обводится и возле неё выводят новую сумму, подлежащую оплате. Сделанную запись заверяет подписью ответственный исполнитель банка.

Одну копию заявления наряду с первой копией платежного требования помещают в документы дня, как основание списания денег от клиента, вторая копия заявления не позднее, чем спустя рабочий день, следующий за днем принятия заявления, направляют в банк-эмитент для того, чтобы передать получателю средств.

При неполучении заявления об акцепте в установленный срок, отказе от акцепта и если в договоре счета в банке отсутствует условие, которое предусмотрено в п. 10.4 настоящей части Положения, платежное требование на последующий рабочий день после окончания срока акцепта списывают мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, и возвращают в банк-эмитент с указанием на обратной стороне первой копии платежного требования причины возвращения: «Согласие на акцепт не получено».

Все появляющиеся меж получателем средств и плательщиком разногласия разрешают в порядке, который предусмотрен законодательством.

Платежное поручение-требование с безакцептным списанием денег

В платежном требовании на списание денег без акцепта со счетов плательщиков на основе законодательства в графу «Условие оплаты» получатель средств ставит «без акцепта» и ссылается на закон (с указанием номера, даты принятия и необходимой статьи), на основе которого производится взыскание. В графу «Назначение платежа» взыскатель в установленных случаях указывает действующие тарифы и показания измерительных приборов или проводится запись о расчетах на основе измерительных приборов и ныне действующих тарифов.

В платежном требовании на списание денег без акцепта на основе договора в графу «Условие оплаты» получатель средств указывается «без акцепта», а также номер основного договора, дату и его соответствующий пункт, который предусматривает право списания без акцепта.

Списание без акцепта денег со счета в ситуациях, которые предусмотрены основным договором, производится банком при наличии в договоре счета в банке условия о списании без акцепта денег или на основе дополнительного соглашения к договору счета в банке, который содержит соответствующее условие. Плательщик должен предоставить в обслуживающий банк данные о получателе средств (кредиторе), который может выдавать платежные требования на списание денег в безакцептном порядке, названии услуг, товаров, работ, за которые будут проводиться платежи и об основном договоре (номер, дата и соответствующий пункт, который предусматривает право списания без акцепта).

Отсутствие в договоре счета в банке или дополнительного соглашения к договору счета в банке условия о списании без акцепта денег и отсутствие данных о кредиторе (получателе средств) и других указанных выше сведений — это основание для отказа банком в уплате платежного требования без акцепта. Это платежное требование оплачивают в порядке предварительного акцепта, срок для акцепта при этом пять рабочих дней.

При приеме на безакцептное списание денег платежных требований ответственный исполнитель от банка должен проверить, имеется ли ссылка на законодательный акт (основной договор), который даёт получателю средств право на данный порядок расчетов, его номер, дату, соответствующий пункт и в установленных ситуациях наличие действующих тарифов и данных измерительных приборов или записи о расчетах на основе действующих тарифов и измерительных приборов.

Если отсутствует указание «без акцепта» платежные требования должен оплатить плательщик в порядке предварительного акцепта. При этом для акцепта срок пять рабочих дней.

Банки по существу не рассматривают возражения плательщиков по списанию денег в безакцептном порядке с их счетов.

Мы коротко рассмотрели платёжное поручение: требование, схема, особенности расчетов, акцептное списание денег. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.