Рейтинг банков

Всё про вклады и банки Москвы и России – полезные советы и инструкции, рейтинг банков за год.

Всё про банки и вклады

Принципы деятельности коммерческих банков

“Золотое” банковское правило таково: сроки и величина финансовых требований банка должны соответствовать срокам и размерам его обязательств. Отсюда проистекает первый принцип деятельности коммерческого банка: финансовая деятельность банка должна проводиться в границах имеющихся реально ресурсов.

Банк при этом может:

• получать деньги наличными в границах остатка средств на собственных корреспондентских счетах;
• предоставлять кредиты другим банкам;
• осуществлять в пользу других банков безналичные платежи.

Работа в границах имеющихся реально ресурсов значит, что коммерческий банк обязан обеспечивать не только количественное соответствие меж своими кредитными вложениями и ресурсами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных ресурсов. Это прежде всего относится к срокам обоих. Так, если банк главным образом привлекает средства на короткие сроки, а вкладывает их только в долгосрочные ссуды, то его способность расплачиваться без задержек по своим обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого числа ссуд с увеличенным риском требует от банка увеличить удельный вес собственных средств в общем объеме ресурсов.

Второй принцип: полная экономическая самостоятельность, которая подразумевает и экономическую ответственность банка за итоги своей деятельности

Третий принцип: взаимоотношения коммерческого банка с клиентами строятся как обыкновенные рыночные.

Четвертый принцип: контроль деятельности банка может проводиться лишь косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет “правило игры” для коммерческих банков, однако не может давать им приказов.

Функции коммерческих банков

1. Посредничество в кредите, которое производится при помощи перераспределения денежных средств, высвобождающихся временно в процессе кругооборота денежных доходов частных лиц и фондов предприятий.

2. Стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая со спросом на кредитные ресурсы на финансовом рынке, должны не только мобилизовать максимально сбережения, имеющиеся в хозяйстве, однако и сформировать довольно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления.

3. Посредничество в платежах меж самостоятельными отдельными субъектами.

4. Посредничество в операциях с ценными бумагами.

На рынке ценных бумаг банки исполняют такие функции:

• инвестиционного консультанта,, банк при этом оказывает своим клиентам консультативные услуги в отношении обращения и выпуска ценных бумаг;
• инвестиционного брокера, банки при этом исполняют посреднические функции во время купли-продажи ценных бумаг;
• инвестиционной компании – банк занят выдачей гарантий по поводу размещения и организацией выпуска ценных бумаг;
• инвестиционного фонда – банк при этом имеет право привлекать в фондовые инструменты вклады граждан.

Пассивные операции коммерческого банка

В итоге проведения пассивных операций коммерческого банка появляются банковские ресурсы, которые отражены в пассиве баланса. К банковским ресурсам относят привлеченные, собственные, заемные средства банков, совокупность которых применяется для осуществления активных операций банком, то есть размещению мобилизованных ресурсов для получения дохода. Активные и пассивные операции являются тесно связанными: характер и структура пассивов определяют во многом возможности банка в произведении активных операций, изменение одновременно политики банка в сфере кредитования может в значительной степени влиять на характер ресурсов.

Главный источник формирования банковских ресурсов — вклады клиентов банка. Но, чтобы привлечь чужие капиталы, нужно показать наличие собственного соответствующего капитала с тем, чтобы кредиторы уверены, что они могут в критический момент на него рассчитывать.

К собственным средствам коммерческого банка относят:

• резервный фонд;
• уставный фонд;
• страховые резервы;
• другие фонды, которые образованы за счет прибыли банка;
• прибыль, не распределенная в течение года.

Уставный фонд банка – отправная точка в организации банковского дела. Вне зависимости от правовой организационной формы банка его уставный фонд полностью формируется за счет вкладов участников – физических и юридических лиц и служит обеспечением их обязательств. Он может создаваться лишь за счет собственных средств участников банка. Не допускается образование уставного фонда благодаря банковским кредитам. Нельзя использовать для взносов в уставный фонд денежные привлеченные средства. Уставный фонд при создании банка может формироваться лишь за счет денежных (рублевых и валютных) средств и материальных активов. Использование всех других активов возможно лишь при последующем увеличении уставного фонда.

Резервный фонд коммерческого банка предназначается для:

1. Выплат дивидендов по акциям и процентов по облигациям при недостаточности полученной прибыли.

2. Возмещения убытков от активных операций.

Формируют резервный фонд благодаря ежегодным отчислениям от прибыли. Его граничный размер 25-100 % уставного фонда. Когда достигнут предельный размер, сформированный резервный фонд перечисляют в уставный (капитализируется), и его начисление начинается заново.

Специальные фонды формируют за счет отчислений от прибыли для социального и производственного развития непосредственно банка. Порядок их расходования и образования контролируется банковскими положениями о коммерческом банке.

Страховые резервы образует банк при выполнении конкретной операции. К ним относятся в первую очередь резервы под обесценивание вложений в ценные бумаги. Предназначение данных резервов – нивелировать отрицательные последствия ввиду фактического снижения рыночной стоимости ценных бумаг, которые приобретены банком, и невозвратом выданных ссуд. Формирование данных резервов имеет обязательный характер и предписывается ЦБР.

Самая важная функция собственных средств банка – служить обеспечением обязательств банка перед вкладчиками. Они могут рассматриваться кв качестве величины, в границах которой банк гарантирует по своим обязательствам ответственность. Почти все экономические нормативы, которые установлены БР, исходят из размера капитала банка.

Нераспределенная прибыль – часть прибыли, которая осталась после выплаты отчислений и дивидендов в резервный фонд.

Величина собственных средств банка связана со следующими факторами:

1) от специфики клиентов;

2) от активных операций коммерческого банка;

3) от степени развития рынка кредитных ресурсов и кредитной политики, проводимой БР.

4) от характера активных операций;

На практике применяются два метода увеличения собственных средств: увеличение количества пайщиков компании и числа выпущенных акций, накопление прибыли.

В этой категории можно ознакомиться с материалами о банках и вкладах в году.