Расчетные документы

Добавлено в закладки: 0

Что такое расчетные документы? Описание и определение термина

Расчетные документы – это документы, на основе которых банк выполняет наличное списание со счета из счета клиента. Для держателя счета эти документы – оплата. Урегулирование (оплата) документ составлено согласно требованиям Банка России в типе документа на бумаге или, в установленных случаях, документе электронного платежа.

Урегулирование (оплата) документ может быть составлено держателем счета как заказ плательщика о наличном списании со счета со счета и их перевода на счет приемника средств. Кроме того, приемник средств как заказ на наличное списание со счета со счета плательщика и их перевода на счет может составить платежный документ, (кредитор выполнения) определенный приемником средств.

Согласно соответствующему положению о безналичных платежах в современных условиях используются следующие платежные документы (платежные инструменты):

• платежные поручения;
• письма от кредита;
• проверки;
• запросы оплаты;
• заказы коллекции.

Документы урегулирования находятся на бумаге, обработанной на типографской форме документов, включенных во Всероссийский определитель организаторской документации. Использование копии форм документов урегулирования, полученных на умножающемся оборудовании, позволено при условии, что копирование сделано без неправильного заявления.

Документы урегулирования должны содержать следующие детали (принимающий во внимание характеристики форм и процедуру безналичных платежей):

• название документов урегулирования и кодекса формы на OKUD хорошо 011-93;
• количество документа урегулирования, число, месяц и год его заявления;
• тип платежа (почта, телеграф, в электронном виде);
• сумма платежа определена в рукописном сценарии в рублях, в то же время слово «рубль» («рубли», «рубль») не уменьшено; копейки определены числами, слово «копейка» («копейки», «копейки») также не уменьшено. Определяя сумму платежа, в цифрах, рубли отделяют от копеек черту «-»;
• имя плательщика, количество его счета, идентификационный номер плательщика;
• название и местоположение банка плательщика, его банковского идентификационного кода, количества соответствующего счета или субсчета;
• имя грузополучателя средств, количества его счета;
• название и местоположение банка получателя платежа, количества соответствующего счета или субсчета;
• цель оплаты;
• платежный приоритет;
• тип транзакции согласно «Списку символов (кодексы) документов, которые выполнены на счетах банков»;
• подписи (подпись) уполномоченных лиц (человек) и отпечаток печати.

В исправлениях документов урегулирования, пятнах и стираниях, и также использовании жидкости исправления не позволены. Документы урегулирования действительны к представлению в служащем банке в течение десяти календарных дней кроме дня их заявления.

Правила заполнения

“Плательщик” областей, “Получатель”, “Цель оплаты” в документах урегулирования о платежной передаче на счета при бухгалтерском учете дохода и средствах бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, коллекции дефицита на налогах и пенях, и также санкциях сумм налога за нарушение налогового законодательства на основе решений судебных властей заполнена, приняв во внимание требования, установленные Министерством финансов Российской Федерации и Министерством Налогов и Сбором налогов Российской Федерации при взаимодействии с Банком России.

Исправления, пятна и стирания, и также использование жидкости исправления в документах урегулирования не позволены.

Расчетные документы действительны к представлению в служащем банке в течение 10 календарных дней кроме дня их заявления.

Документы урегулирования показывают в банке в количестве копий, необходимых для всех участников вычислений. Все копии документа урегулирования должны быть заполнены тождественно.

Второе и последующие копии документов урегулирования могут быть сделаны с использованием копировальной бумаги, умножением или компьютерными средствами.

Документы урегулирования приняты банками к выполнению в присутствии на первой копии (кроме проверок), две подписи (первый и второй) людей, имеющих право подписать документы урегулирования или одну подпись (в случае отсутствия в штате организации человека, к который право на вторую подпись) и отпечаток печати, можно предоставить (кроме проверок), объявить в карте с подписями экземпляра и отпечатком печати. На сделках, выполненных отделениями, представлениями, отделами от имени юридического лица, документы урегулирования подписаны людьми, уполномоченными этим юридическим лицом.

В прикладных формах использования безналичных платежей аналогов руководства знака согласно требованиям законодательства и инструкций Банка России позволен.

Плательщик имеет право забрать платежные поручения, приемники средств (кредиторы выполнения) – документы урегулирования, принятые банком в процедуре платежей по коллекции, которые не заплачены из-за недостатка средств на клиентском счете и помещены в картотеку на выведенном из равновесия счете 90902 “Документы урегулирования, которые не заплачены вовремя”

Необходимость в расчетных документах

Документы урегулирования показывают в банке в таком количестве копий, которые это необходимо для всех участников вычислений. Все копии этих документов должны быть заполнены тождественно. Четыре копии документов урегулирования чаще всего заполнены. Первая копия используется в банке плательщика списания со счета фондов от клиентского счета и остается в документах дня банка. Вторые и третьи копии посылают в банке получателя платежа средств: в то же время вторые формы, которыми основание для перечисления средств для счета приемника и остается в документах дня банка и третьем, применены к выписке со счета приемника оплаты. Четвертая копия возвращается к плательщику с печатью банка как квитанция на принятии документа урегулирования выполнению. В то же время второе и последующие копии документов урегулирования могут быть сделаны посредством умножающегося оборудования, электронно-вычислительных машин, копировальной бумаги.

В подтверждении сумм, которые списаны, выпущенные или включили в список в урегулирование (ток) банковские отчеты клиентского счета к нему заявление от расчетного счета. Заявление – вторая копия личного счета клиента, открытого для него банком. Заявления сделаны, как это должно быть и условия, определенные в картах с подписями экземпляра и отпечатком печати. Если заявления личных счетов сделаны на компьютере, то они выпущены клиенту без печатей и подписей сотрудников банка. В других случаях они подписаны бухгалтером, проводящим подсчет, и гарантирует печать кредитного учреждения (на каждом листе заявления). На сумме, зачисленной на документах расчетного счета (их копия), на основе которого сделаны отчеты на счете, присоединены к заявлениям.

Владелец банковского счета должен быть в течение десяти дней после того, как квитанция заявления сообщит, чтобы управлять банком о суммах, которые по ошибке включены в список или списали счет. Если в указанных терминах от клиента возражения не прибыли, то прекрасные сделки и баланс на счете рассматривают, как подтверждено.

Заявление содержит следующие данные:

• баланс наличными в течение начала дня;
• дата и номер документа;
• кодекс банковской операции;
• сумма с дебетовой записью или к кредиту клиентского счета;
• товарообороты для даты заявления;
• остаток на счете для конца дня.

Принятие урегулирования (оплата) документы от предприятий и организаций делает банк в течение рабочего дня согласно рабочему времени банка с клиентами. Документы урегулирования приняты банками к выполнению независимо от их суммы. В случае недостатка средств эти документы расположены на клиентском счете в картотеке на выведенном из равновесия счете № 90902 “Документы урегулирования, которые не заплачены вовремя”. Невыполненные документы урегулирования могут быть забраны из картотеки в полном объеме, частично выполненном – в сумме остатка на счете. Частичная обратная связь.

Расчеты

Эксплуатационное время — операционное время, отрегулированное внутренними рабочими часами банковского учреждения с клиентами (в течение эксплуатационного дня), какая особенность состоит, что все документы урегулирования, принятые банковскым учреждением в течение этого времени, должны быть выполнены (проверены, переданы банку приемника (плательщик), устроено необходимыми бухгалтерскими проводками на соответствующих счетах, и т.д.), в тот же день.

Эксплуатационный день — часть рабочего дня банковского учреждения, отрегулированного внутренним режимом его работы (все транзакции, выполненные всюду по этой части дня, отображены в балансе в течение этого дня).

Документы урегулирования, которые прибыли в, полагаются на степень эксплуатационного времени, выполнены в день их квитанции.

Банк выполняет документы урегулирования, которые прибыли после эксплуатационного времени на следующий день или в тот же день если это обеспечено соглашением об урегулировании и наличном обслуживании.

На всех копиях бумажных документов урегулирования банк бесперебойно в правильном верхнем углу подавляет дату поступления этих документов. Если документы прибыли после завершения операционного времени, отрегулированного банком с клиентами, на них подавлена печать «Вечер». Дата выполнения документа урегулирования подавлена в правильном нижнем угле.

Если дата матчей документа урегулирования, отправляющих, встречается со своим банком, дата квитанции банком документа в правильном верхнем углу не подавлена.

Если вычисления произведены без использования системы электронных межбанковских вычислений, документы урегулирования предприятий между организациями банков доставлены экспресс-почтой согласно «Инструкциям Допуска, обработок и доставок корреспонденции банковскых учреждений специальной коммуникации Министерства связи».

Возвратитесь к плательщику его платежных поручений на уплате налогов, сборы, другие обязательные платежи и пошлины в государственных целевых фондах выполнены на основе его письма об отзыве.

Еще там должен быть отметкой тела, которому это право предоставляет действующее законодательство о согласии на отзыв от картотеки платежного поручения, которое подписано уполномоченным лицом этого тела и удостоверено печатью его печати.

Возвращение кредитору выполнения документов урегулирования выполнено банком плательщика специальной коммуникации в день квитанции от кредитора выполнения письма об отзыве или на следующий день если это письмо прибыло после конца эксплуатационного времени.

В случае квитанции от кредитора выполнения в организации банка письма об отзыве от картотеки части суммы от той суммы, которая определена в документе урегулирования, ответственный сотрудник банка может исправить сумму в этом документе, определить дату исправления, удостоверить исправление подписью и печатью банка, продолжив рассматривать этот документ в картотеке.

Документы электронного платежа

Пункт 3 Статьи 847 Гражданского кодекса Российской Федерации содержит предоставление, согласно которому возможность удостоверить заказ исправляют денежные суммы, которые находятся на счете, электронных инструментах оплаты, содержащей аналоги руководства знака, подтверждающий, что заказ – это, человеку, уполномоченному на нем, предоставляют. Таким образом платежные документы могут быть обработаны не на бумаге, и в электронной форме, где информация предоставлена в электронной и цифровой форме.

Документы электронного платежа должны содержать цифровую подпись , которая является одним из типов. Согласно Статье 3 Федерального закона от 10 января 2002 номер, 1-ФЗ “О цифровой подписи”, понят как, который деталь электронного документа, предназначенного для защиты этого электронного документа против подделки, получила в результате шифровального преобразования информации с использованием закрытого ключа цифровой подписи и позволяющий опознавать владельца сертификата ключа подписи, и также устанавливать отсутствие неправильного заявления информации в электронном документе.

Цифровая подпись в электронном документе эквивалентна руководство знака в печатном документе в случае одновременного соблюдения следующих условий:

• свидетельство ключа подписи, принадлежность этой цифровой подписи, не стало недействительным во время проверки или во время подписания электронного документа в присутствии доказательств, определяющих момент подписания;
• подлинность цифровой подписи в электронном документе подтверждена;
• цифровая подпись используется согласно данным, определенным в свидетельстве ключа подписи.

Во время создания ключей цифровых подписей только гарантированные средства цифровой подписи должны быть применены, чтобы использовать в общественности информационной системы.

Сертификация средств цифровой подписи выполнена в соответствии с законодательством Российской Федерации о сертификации продуктов и услуг.

Свидетельство ключа подписи должно содержать следующие данные:

• уникальное регистрационное количество свидетельства ключа подписи, даты начала и дата окончания срока действия свидетельства ключа подписи, которое находится в реестре центра сертификации;
• фамилия, имя и второе имя владельца сертификата или псевдонима владельца. В случае использования псевдонима отчетом центра сертификации об этом в ключе подписи сделано свидетельство;
• откройте ключ цифровой подписи;
• название средств цифровой подписи, с которой используется меблированная открытая подсказка цифровой подписи;
• имя и местоположение центра сертификации, который выпустил свидетельство ключа подписи;
• данные по отношениям, в случае которого внедрения у электронного документа с цифровой подписью будет юридическая стоимость.

Мы коротко рассмотрели расчетные документы: правила заполнения, необходимость в расчетных документах, расчеты, документы электронного платежа. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу