Справка о выданных инкассаторским работникам сумках и явочных карточках в кредитной организации

Добавлено в закладки: 0

Организации могут сдавать в кредитную организацию, ВСП наличные деньги в сумках для зачисления на их банковские счета.

Для сдачи в кредитную организацию, ВСП сумок с наличными деньгами организация представляет в кредитную организацию образцы пломб, которыми будут опломбировываться сумки, или описание вида упаковки (далее – образец пломбы). Образцы пломб заверяются руководителем (его заместителем) кредитной организации или иным уполномоченным лицом, определенным в распорядительном документе кредитной организации.

В случае сдачи сумок с наличными деньгами инкассаторскими работниками другой кредитной организации или организации, входящей в систему Банка России, образцы пломб представляются организацией в кредитную организацию или организацию, входящую в систему Банка России, в двух экземплярах и заверяются, соответственно, руководителем инкассации, уполномоченным должностным лицом организации, входящей в систему Банка России, осуществляющей перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег. Первый экземпляр заверенного образца пломбы передается организации для предъявления инкассаторским работникам при получении ими сумок с наличными деньгами, второй экземпляр – работникам кредитной организации, осуществляющим прием сумок с наличными деньгами от инкассаторских работников.

В кредитной организации, ВСП ведется в произвольной форме список организаций, сдающих сумки с наличными деньгами, с указанием в нем наименований организаций, количества и номеров закрепленных за каждой организацией сумок.

Сумки с наличными деньгами, подлежащие сдаче в кредитную организацию, ВСП, формируются и опломбировываются кассовым работником организации таким образом, чтобы их вскрытие было невозможно без видимых следов нарушения целости сумки и пломбы. На сумку с наличными деньгами, подлежащую сдаче в кредитную организацию, ВСП, в организации составляется препроводительная ведомость к сумке 0402300.

Если сумка с наличными деньгами сдается организацией, ведомость к сумке 0402300 вкладывается организацией в сумку с наличными деньгами, накладная к сумке 0402300 и квитанция к сумке 0402300 представляются в кредитную организацию, ВСП вместе с сумкой с наличными деньгами.

В случае сдачи сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками ведомость к сумке 0402300 вкладывается организацией в сумку с наличными деньгами, квитанция к сумке 0402300 остается в организации, накладная к сумке 0402300, явочная карточка 0402303 (приложение 12 к настоящему Положению) представляются в кредитную организацию, ВСП вместе с сумкой с наличными деньгами.

Бухгалтерский работник проверяет соответствие записей в накладной к сумке 0402300 и явочной карточке 0402303, если сумка с наличными деньгами принимается от инкассаторских работников, или в накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300, если сумка с наличными деньгами принимается от организации, и составляет журнал 0402301. Журнал 0402301 в случае сдачи сумок с наличными деньгами инкассаторскими работниками составляется в двух экземплярах, организацией – в одном экземпляре.

При соответствии записей в указанных документах бухгалтерский работник подписывает журнал 0402301, направляет его кассовому работнику вместе с явочными карточками 0402303 и накладными к сумкам 0402300, если сумки с наличными деньгами принимаются от инкассаторских работников, или с накладными к сумкам 0402300 и квитанциями к сумкам 0402300, если сумки принимаются от организации.

В случае выявления исправлений в явочной карточке 0402303 без подтверждающих записей кассового работника организации, расхождений данных в явочной карточке 0402303 и накладной к сумке 0402300, принимаемой от инкассаторских работников, в графе “Примечание” журнала 0402301 делается соответствующая запись.

При выявлении несоответствия записей в накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300, оформленных к сумке с наличными деньгами, принимаемой от организации, сумка с наличными деньгами, накладная к сумке 0402300 и квитанция к сумке 0402300 возвращаются организации. Внесение исправлений в препроводительную ведомость к сумке 0402300 не допускается.

Информация об изменениях

Сумки с наличными деньгами принимаются кассовым работником, осуществляющим приходные кассовые операции, или контролирующим работником.

При приеме сумки с наличными деньгами кассовый, контролирующий работник проверяет:

не имеет ли поступившая сумка с наличными деньгами каких-либо повреждений (заплат, наружных швов, разрыва ткани, поврежденных замков, пломб, разрыва обвязки или узлов на обвязке и других повреждений);

наличие на сумке с наличными деньгами пломбы, ее целость и соответствие имеющемуся образцу, заверенному в порядке, предусмотренном в пункте 4.1 настоящего Положения;

соответствие номера сумки с наличными деньгами номеру, указанному в накладной к сумке 0402300, если сумка с наличными деньгами принимается от инкассаторских работников, или в накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300, если сумка с наличными деньгами принимается от организации.

При приеме сумок с наличными деньгами от инкассаторских работников кассовый, контролирующий работник проверяет номера принимаемых сумок с наличными деньгами и порожних сумок с данными явочных карточек 0402303, количество порожних сумок с данными явочных карточек 0402303 и справки о выданных инкассаторским работникам сумках и явочных карточках 0402304 (далее – справка 0402304) (приложение 13 к настоящему Положению). После проверки явочные карточки 0402303 возвращаются инкассаторским работникам.

При приеме от инкассаторских работников сумок с наличными деньгами, изъятых из автоматического сейфа (в случае сдачи сумок с наличными деньгами клиентами), кассовый, контролирующий работник проверяет целость сумок с наличными деньгами, сверяет данные распечатки автоматического сейфа с реквизитами сумок с наличными деньгами, изъятых из автоматического сейфа, и накладными к сумкам 0402300 (в случае если накладные к сумкам 0402300 прикрепляются к сумкам с наличными деньгами), а также их общее количество, подписывает распечатку автоматического сейфа.

Образец справки о выданных инкассаторским работникам сумках и явочных карточках в кредитной организации

Скачать образец справки о выданных инкассаторским работникам сумках и явочных карточках в кредитной организации в формате .doc