Трастовые операции

Добавлено в закладки: 0

Что такое трастовые операции? Описание и определение понятия.

Трастовые операции – это операции, имеющие определенный характер разрешающий банкам оказывать всевозможные услуги своим клиентам – юр. и физ. лицам. Эти операции работают, базируясь на составленном договоре об образовании ими траста.

Рассмотрим более детально, что значит трастовые операции.

В нынешней среде банки работают с различными видами операций. Они организовывают денежный оборот, а также кредитные взаимоотношения. По средствам них происходит финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляются даже посреднические сделки и регулирование имущества.

В работе банка под трастом подразумевают доверие в отношениях между обоими сторонами, первая берет на себя обязанность отвечать за распоряжение собственностью (включая имущество, деньги, или другие права) вторая сторона действует в интересах клиента.

Участниками таких операций главным образом выступают:

• учредитель траста, то есть владелец имущественных прав, переданных в последствии в распоряжение по доверенности собственнику;
• доверительный собственник – это юр. или физ. лицо, берущее на себя работу в управлении имуществом, делает он это исходя из договора о трасте;
• получателем может выступать любое физ. или юр. лицо, в пользу чьего заключен договор об создании траста. Получатель траста имеет право получать доходы, появляющиеся при владении имуществом в своем распоряжении, переданным в траст доверительному собственнику, в рамках и на условиях, описанных в договоре об учреждении траста. Стоит учесть случаи, когда учредитель выступает в роли бенефициара.

Правоотношения, появляются в ходе учреждения траста на базе, созданного между учредителем и доверительным собственником, однако в пользу получателя. Когда создается траст, учредитель отдает и имущество и имущественные права, принадлежавшие ему как его личная собственность, на обговоренный срок доверительному собственнику, а тот имеет обязательства осуществлять право собственности на ему имущество имеемое уже в его распоряжении, но только интересах получателя. Отметим, что уже после вступления в силу договора о трасте, учредитель уже не имеет права вникать и принимать действия в работе доверительного собственника по сфере его деятельности в управлении предметом траста. А тот, в этот же момент получает полное право самостоятельно решать вопросы в связи способа работы, действий, прав и обязанностей, и определять что окажет лучшее влияние и удовлетворит интересы и желания покупателя. Основатель имеет право проводить ревизию дабы убедиться в правильности следования условиям. Доверительный собственник имеет обязательства передавать учредителю нужные документы, и всю информацию по средствам балансов и отчетов по окончании текущего месяца или рабочего квартала.

Операции по распоряжению активами

Трастовые операции содержат в себе перечисленные ниже операции:

• хранение;
• представлять интересы доверителя (в суде, на собрании акционеров);
• распоряжаться доходами, вкладами и инвестициями;
• заниматься куплей-продажей активов, привлекать и погашать займы;
• выпускать и размещать ЦБ;
• передавать собственность в личное имущество (дарение, передача в наследство и другое подобное этому);
• учреждать, переорганизовывать и ликвидировать юр. лица;
• выделять банковские счета клиента, кассового и финансового хоз-ва, осуществляя расчеты по обязательствам;
• временное управление делами в случае реорганизации всего предприятия или же банкротства, а также подобные происшествия.

Значительное число экономистов делят трастовые операции на три основных вида:

• управление наследством;
• выполнение операций по доверенности, равно как и в связи с опекой;
• распространенные агентские услуги.

Остальные экономисты принимают во внимание многочисленное разнообразие видов данных операций.

Распоряжение наследием по поручению отдельных частных лиц предусматривает исполнение в обязательном порядке исполнителем отдела банка, выполняющего работу с трастовыми операциями, целого ряда обязанностей. Ведущие из них состоят в том, чтобы в должном порядке и согласованно с письменным завещанием или же по  прямому распоряжению суда собрать воедино и обезопасить совокупность активов прямого наследника, оплатить административные издержки и налоги, урегулировать количество имущество среди наследниками и предоставить личные услуги всем членам семьи.

Траст, который создается по предварительному завещанию, имеет название – завещательный. Он вступает в работу исключительно по причине смерти. Частные лица имеют возможность создать прижизненные трасты, действующие на протяжении всей жизни. Они заключаются для передачи права собственности, а также активов, дабы владелец не платить налоги или же принимать каждодневные решения по поводу инвестиций, связанных напрямую с управлением своим имуществом.

Траст-отделы банков используют операции, прямо взаимосвязанные с управлением имуществом по поручению определенных лиц в порядке исполнения опекунской работы над лицами не достигших совершеннолетия или же лицам с ограниченными возможностями. Такие операции имеют место, в случаях передачи имущества доверенному лицу, для их будущим распоряжением в интересах получателя. Банк имеет право хранить имущество, равно как и инвестировать, распоряжаться большей суммой и доходов, если все это происходит в рамках соглашения.

Услуги трастовых отделов

Трастовые отделы, в ходе работы в агентских услугах, берут на себя обязанности агента. Оказание таких услуг доступно и для физ., так и для юр. лиц. Для работы с физлицами, коммерческие банки создают и ведут частные агентские счета, персонально для них. Частное лицо имеет право создавать договор с банком
по регулированию основными активами, так же и финансовыми делами, контролируя каждодневные расходы. Клиент дает право банку как своему агенту получать плату, дивиденды, равно как и проценты, арендную плату, производить оплаты по задолженности, платить за личные расходы по степени появления таковых. Имеют место случаи, при которых сотрудники банка должны использовать дискреционные права, то есть право действовать по личному взгляду. Такие отношения следует называть доверительным с неким правом управления. Если же такие права не находятся в распоряжении банка, то сотрудники трастовых отделов обязаны заполучать разрешение на возможность заключения каждой подобной сделки.

Трастовые услуги, оказываемые юрлицам, можно распределить на два главных вида:

1. агентские.
2. попечительские.

Исполняя свою работу как агенты коммерческих фирм, трастовые отделы ведут свою деятельность по выпуску ценных бумаг в интересах клиентов. Оплата дивидендов, а также их реинвестирование происходит по потребностям акционеров и погашение ценных бумаг по сроку истечения их действия.

Попечительские операции находятся в связи с функционированием рынка коммерческих бумаг. На них продаются считающиеся необеспеченными, закладные больших компаний. Трастовые отделы самих банков контролируют учет закупок любых коммерческих бумаг, координируя поставки общего количества реализуемых ценных бумаг инвесторам и производят оплату хозяевам тех ценных бумаг, которые уже не имеют срока действия. Эмитенты ценных бумаг исходят от банка через гарантийные письма, и они в свою очередь дают основание инвесторам быть убежденными в осуществленной оплате банком долговых обязательств. Это будет имеет место даже если эмитент не будет иметь возможность это осуществить.

Трастовые отделы многих коммерческих банков берут на себя роль депозитария. Так называется хранение ими акций, по которым акционеры передают возможность голосовать, своим уполномоченным на то представителям. Еще их называют «голосующим трастом». Банк имеет возможность на определенное время осуществлять работу и дела компании, если она подлежит реорганизации, ликвидации или же она становиться банкротом.

В нынешних условиях по всему миру усугубляется борьба за некоммерческие организации, среди которых пенсионные, корпоративные, а также правительственные фонды. В свою очередь трастовые отделы банков направляются к управлению средствами выше перечисленных организаций, выполняя по большому счету агентские функции. Они могут быть 2-ух видов: прямые и дискреционные. Первый из них вид, отвечает за сохранение самой собственности, доверенного траста, ведет учет документации и делает подобную работу. Дискреционный агент же, наоборот, отвечает за инвестиционные решения, а дела его исходят из личных желаний.

Дополнительный доход банка

Трастовые отделы своей работой приносят побочный доход банка. Доходы траст-отдела разделяются на прямые и косвенные. К первым можно отнести гонорары за услуги, а также комиссионные. Второй подраздел – плата за услуги по зафиксированной процентной ставке или же плавающей и комиссионные в прямой зависимости от размера, а также стоимости активов самого траста. Определенные сборы прямо зависят от договора между сторонами. В случае когда доходы траста базируются на стоимости активов и такими активами являются именно ценные бумаги, то в это время доходность зависит на прямую от рыночных перемен цен на данный вид ценных бумаг. Комиссионное вознаграждение включает в себя ежедневные отчислений от общего дохода траста, также от взноса с основной суммы который растет каждый год и в ряде случаев главной суммы по окончанию срока действия договора о трастовой операции.

Обсудив суть и пользу трастовых операций, напрашивается вывод, что в данное время такие операции – перспективны и важны, поскольку банк значится как полномочный посредник между рынком и клиентом и к своему благополучию имеет ряд выгод от сделок.

Благодаря трастовым операциям коммерческий банк имеет:

• расширенный доступ к большим финансовым ресурсам, которые банк может с выгодой вложить;
• комиссионные за трастовым договором или часть прибыли от ценных бумаг, которыми он распоряжается.

Маневрируя чьим-то капиталом, банк отвечает только в соответствии с пунктами трастового договора. Учет операций не влияет балансовых счетов банка, а доход от их выполнения сводится к совокупным доходом банка. Для выполнения трастовых операций нужен персонал с довольно высокой квалификацией в таких областях: законодательстве, навыков в инвестиционной работе, управлении собственностью.

Сейчас в России еще не создана такая прочная законодательная база для выполнения коммерческими банками обсуждаемых нами операций, а это довольно негативный момент, однако отдельные виды все же находят свое применение.

В перспективе банки будут выполнять управление имуществом по поручению, а также завещанию по подобию того как такие операции происходят на западе, а имущество достигнет нужных размеров и будет на руках у частных лиц, что позволит грамотно распоряжаться им, в том числе и посредством банков.

Трастовая операция как банковская услуга

Трастовые операции – это банковские услуги для клиентов, которые стремятся распорядиться личными свободными средствами с максимально наибольшей выгодой.

Говоря об отношениях между банком и клиентом, следует заметить, что банк берет обязательства по распоряжению имуществом в пользу доверителя либо
же третьего гражданина.

Заинтересованность клиента в отдаче банку функций по управлению его собственностью объясняется наличием практического опыта и, что немаловажно, высокого профессионализма работников банка, который предоставляет данные услуги. Создавая договор, доверитель предоставляет банку
право распоряжаться собственным, временно свободным капиталом, имея при этом цель получить максимальную прибыль. При этом клиент по прежнему остается их полноправным владельцем, банку передаются исключительно полномочия распоряжаться данным капиталом в течение назначенного периода. Осуществляя операции с деньгами клиента, банк работает от личного имени,

Рассматриваемые нами операции делятся по 3 главным категориям:

• персональные (для отдельных лиц);
• институциональные, на базе, во-первых, договора о долгосрочных долговых обязательствах или залогодателем и юр. лицом, имеющим право управлять им. Во-вторых, договоры между компанией-собственником и трастовой компанией, предлагающей квалифицированным помощь по координации этой собственности;
• услуги типа «мастер-траст» (зачастую оказываются пенсионному фонду или группе других компаний путем координации общего счета доверителей с целью наибольшей максимизации дохода последних). Данный вид услуги оказываются компаниям, которые накапливает капитал своих акционеров (например на пенсионные цели), а также которые желают получить высокий уровень дохода.

Наиболее распространенными услугами можно считать:

• завещательный траст, который оформляется на базе завещания гражданина;
• безотзывный траст, оформляется договором, согласно чему доверитель не может расторгнуть договор;
• отзывной траст, оформляется договором. Он может быть расторгнут доверителем в любой момент.

По своему характеру трасты разделяются на активные и пассивные. Любую собственность, которая находится в активном трасте, можно продать, отдать в долг или заложить без согласия на то доверителя. Подобного рода активные операции являются характерными для траст-отделов. В свою очередь пассивные трасты являют собой услуги для имущества, которое не подлежит продаже или заложению доверенным лицом (к примеру, производство, земля). Подобные услуги предоставляются трастовыми фирмами, специализирующимися на координации различного вида имущества клиентов (к примеру, земли) или консультационных услугах.

Наиболее распространены следующие:

• в виде личных банковских счетов клиента;
• управления ценными бумагами клиента с целью выгодной реализации, получения гарантированного дохода, замены одних ценных бумаг на другие;
• взыскания доходов в пользу клиентов;
• осуществление функций депозитария, а также выполнение операций, сопутствующих этой деятельности;
• временное оперативное управление вследствие ЧП.

Траст-отделы выполняют следующие обязанности:

• хранения денежных средств, ценных бумаг и других ценностей;
• ведения бухгалтерских документов клиента, представленного индивидуальной фирмой;
• получение платежей от клиента по доверенности, включая проценты, дивиденды, арендные платежи;
• покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение расчетов с продавцами и покупателями, консультационные услуги (выбор оптимального портфеля ценных бумаг, налоговое планирование, недвижимость, планирование оптимального распределения семейных доходов);
• создание частных пенсионных фондов и фондов ассоциаций граждан;
• принятия нелевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости;
• выдача гарантий и поручительств.

Банк полностью берет на себя все возможные риски и выполняет указанные обязательства. В случае, если те или иные операции, которые связанны с управлением доверенного имущества, оказались убыточными по вине самого банка, тогда банк обязан полностью возместить клиенту упущенную выгоду. Любого рода конкретные действия каждого отдельно взятого банка в подобной ситуации зачастую принято оговаривать в договоре доверительного управления. Все, без исключения банки вправе устанавливать свои условия. Величина дохода от капитала, доверенного в управление, устанавливается при составе договора и затем выплачивается доверителю на протяжении всего периода его действия.

Мы коротко рассмотрели что такое трастовые операции, а также их применение в отношениях банков с клиентами. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.